王鎮東指導財富傳承　化繁為簡

發表留言

（台北內科週報第672期／2025年3月10日-2025年3月16日）

【產學政研連線】美國川普總統就任未久，全球地緣政治與經濟局勢便已起了莫大的變化，對高資產人士的財富管理與傳承計畫更將面臨很大挑戰，尤其台灣CFC（受控外國企業）法案對於境外信託業者新規範，實不容忽視！

對於財富傳承，不只是高資產人士應該重視，即使一般家庭也要瞭解，王鎮東會計師表示，「家庭財富累積不易，如何妥善規劃與傳承更是重中之重，但這也是許多人感到困擾的問題。財富傳承不僅是數字遊戲，更關乎家族延續。在這個低利率、高通膨及高稅負時代，如何讓財富保值增值，並實現世代傳承」，可是，如何對涉及專業的財富傳承，能夠利用一些去瞭解？

▲王鎮東會計師（右1）和他團隊的夥伴合影，他們具有富貴傳承的良好理念與專業素養，及豐富經驗（照片係永一企管顧問公司提供）。

身具美國、台灣及大陸都有註冊的王鎮東會計師指出，「財富傳承資產含動產及不動產，股權傳承境內、外大不同，而不動產傳承又分現金、贈與及繼承等模式，且能執行最有效率及效果之模式，對中、高資產族群來說更是延續家族財富的方式，財富傳承是1個涉及法律、稅務和執行等多方面的複雜過程，未來若有境內、外傳承相關財稅及金融問題，我們可提供諮詢與相關輔導規劃，以滿足個人、家庭、家族3個層面財富傳承的各種需求。」

為此，王鎮東會計師在業務繁忙之際，仍規劃「境內、外財富傳承之財稅、金融規劃」課程，他說：「近年來，我們發現大部分家族傳承涵蓋的議題愈趨重要，且因涉及法規與稅制繁多且複雜，相信是很多人所共同面臨的困擾，何況稅賦往往牽一髮而動全身，在面對財富傳承的稅務問題時，客戶總是想省了遺贈稅，卻欠考慮其他更關鍵的層面。」

這次課程主要內容如下：一、境內、外財富的擔心事及憂心事…；二、房地產移轉（買賣、贈與及傳承）之優勢及風險？三、新舊制房地產如何規劃「節稅」移轉？四、運用8大方法財富傳承，創造節稅效益；五、如何運用保險控制，傳承資金異常風險；六、境內各企業型態股權移轉之稅負，如何安全移轉第二代？七、個人/企業境外財富如何因應CFC、CRS？（報名表：https://forms.gle/kT1V4JbiNJBYbbRa6）。

財富傳承有撇步

發表留言

（曾季隆／撰文）

【特稿】在變動快速的時代和社會裡，平日的理財與財富的傳承便顯得愈來愈重要了，尤其最近疫情趨於嚴重，大家更是關心這方面的議題，而身為遠雄金融中心資產稅務團隊成員的夏紫騰顧問，日前應邀主講「資產配置中的指定受益」，即是針對與會人士所關心的議題，提供他豐厚的經驗和建言。

處事週到的夏紫騰顧問，多年來練氣功有了心得，他說：「心情常保平靜，就像是平靜的海上，沒有波濤洶湧，能夠專心的做好每1件事情，並達到你的目標」，他也以這樣的心態來服務需要財富傳承規劃的人，讓委託他的人都有一份信任感。

在開場白，夏紫騰顧問首先指出，「財富傳承有撇步，善用工具免煩惱」，換言之，知道之後也要做到，他所提的工具便包括：「遺囑的超前部署」、「企業所有權、經營權、受益權規劃」、「信託」（所有權、經營權、受益權規劃、資產保全工具）、「保險」（資產保全、籌措遺產稅稅源）、「公益信託」及「家族『憲法』」（即家規、家族無形、有形資產傳承與紛爭解決機制）等6種規劃與運用的工具。

▲身為遠雄金融中心資產稅務團隊成員的夏紫騰顧問（左1），總是讓客戶深深感受一份信任（照片係夏紫騰顧問提供）。

有些人總認為「財富傳承規劃」不用急，可能忘了「天有不測風雲，人有旦夕禍福」，何況常言所說，「有備無患」，有多1份準備，就可以從容以對，夏顧問表示，「因為CRS盛行的關係，也要同時考慮海外資產可能被揭露而須一併規劃，同時，預先進行整體資產盤點，並從傳承的時點、對象及方式等面向進行傳承規劃」，在過程的「策略思考」更是很重要！

基於策略思考和行動，夏紫騰指出，「逐年贈與（失去控制權）、信託贈與（保有控制權）、保險規劃、購買不動產、遺囑規劃等等，都可以來運用的」。當然，任何策略都需要視當事人的想法和目的而定，他在講演中也舉一些實例說明。例如，想把資產拿來照顧：一、因重男輕女而不受重視的女兒；二、受惡婆婆欺壓的小媳婦；三、紅粉知己或小三；四、非婚生子女；五、重組家庭繼子女等等，都必須視個案而定，並依情、理、法兼顧的考量，才能夠圓滿處理。

（本文作者係廣博勵進會執行長，也在台北內湖科技園區一人創辦兩份報紙，已逾15年，更推動「一人公司」創業實習，希望創新企業組織，讓人人走向幸福家園）